Zpět na přehled otázek

Účetní problém, který mi nedá spát

Daň z příjmu Daně Finanční úřad

0

Pro hodnocení se musíte přihlásit

Vloženo: 06.12.2022 Autor: Anonymní [0]

Dobrý den, prosím o radu ohledně následujícího účetního případu, který mi nedá spát. Tuším, že možná není vše správně a pokud není, chtěl bych to napravit.


Popis situace


V předchozím účetním období (tedy již podané DP) jsem účtoval následující případ:

1 — Firma s.r.o., neplátce DPH, objednala od dodatavele z Číny výrobu produktu (příprava technické dokumentace, seřízení strojů, nákup komponent) a zaplatila zálohu ve výši přes 340 tis. Kč.


2 — Firma s.r.o. zjistila, že investor, který měl výrobu dále financovat z dohody vycouval a nebude tak schopna výrobu uskutečnit. Toto oznámila dodavateli, který již měl výrobu naplánovanou, stroje nastavené a materiály nakoupené, tím pádem nebyl schopen firmě s.r.o. zaplacenou částku vrátit.


3 — Firma s.r.o. obdržela pouze fakturu na zaplacenou částku od Čínského dodavatele, kterou považuje za daňový náklad. 


Jak je zaúčtováno:

Účet MD 518
Náhrady za používání vlastních nástrojů, nářadí, ochr. pomůcek, nájemné místností pro různé příležitosti, autorské poplatky


Účet D 221
Bankovní účty


Možné problémy:

— Platba, přesto že zdokumentovaná a prokazatelná, odešla z bankovního účtu společnosti, přes Revolut účet společníka, kvůli výrazně nižšímu kurzu a poplatkům

— Společnost s.r.o. se dosud nezaregistrovala jako Identifikovaný plátce (pokud musela)


Dotaz


— Zaúčtoval jsem to správně? Co mám dělat, pokud ne? Jak to mohu opravit?

— Zaplacená částka okolo 340 tis. Kč je vykázána jako daňový náklad, který to pro společnost reálně je, ale jak ho mám prokázat, aby to obstálo před případnou kontrolou z FÚ

— Jaké doklady jsou potřeba, aby účetní případ obstál před případnou kontrolou z FÚ?

Děkuji
Jan Skalský
janskalsky91@gmail.com
Komentáře k otázce Co to je?

Odpovědi


Informace na stránce vyjadřují názory uživatelů a nelze je brát jako oficiální účetní poradenství.

(c) 2024 Poraducto.cz - Online účetní poradna zdarma
Kontakt:info@poraducto.cz